안녕하세요! 😊 오늘은 투자 좀 한다는 분들이라면 꼭 알아야 할, 하지만 많은 분들이 어려워하는 XIRR 함수에 대해 쉽고 완벽하게 알려드릴게요. 펀드나 주식처럼 돈 들어오고 나가는 날짜가 제각각이라 수익률 계산하기 애매하셨죠? 이제 걱정 마세요! XIRR 함수 하나면 비정기적인 현금 흐름의 수익률도 아주 정확하게 계산할 수 있답니다.
📌 [핵심] XIRR 함수는 불규칙한 현금 흐름의 연간 내부수익률(IRR)을 계산해주는 똑똑한 재무 함수입니다.
이 글을 끝까지 읽으시면, 여러분도 재무 전문가처럼 펀드, 적금, 프로젝트 등 다양한 투자의 실제 수익률을 자신 있게 계산하고 분석할 수 있게 될 거예요!
🤔 XIRR 함수, 도대체 뭔가요?
XIRR 함수는 Extended Internal Rate of Return의 줄임말이지만, 'X' (비정기) + 'IRR' (내부수익률)의 합성어로 기억하는게 편해요. 이름 그대로 정기적이지 않은 현금 흐름에 대한 연간 내부수익률(Internal Rate of Return)을 계산해주는 함수죠.
여기서 잠깐, 내부수익률(IRR)이 뭐냐고요? 🤔 쉽게 말해 투자의 수익성을 나타내는 지표 중 하나로, 투자로 인해 발생하는 모든 현금 유입과 유출의 현재가치를 '0' 으로 만드는 할인율이에요. 즉, 이 투자 상품이 연평균 몇 %의 수익을 내는가를 보여주는 값이라고 생각하면 쉽습니다!
우리가 흔히 아는 IRR 함수는 매달, 매년처럼 현금 흐름이 '정기적'일 때만 사용할 수 있다는 단점이 있어요. 하지만 현실에서는 월급날 들어오는 적금 납입액과 달리, 펀드 추가 매수나 주식 매매처럼 돈이 오고 가는 날짜가 불규칙한 경우가 훨씬 많죠. 바로 이럴 때 XIRR 함수가 꼭 필요하답니다!
✍️ XIRR 함수, 이렇게 사용해요! (기본 구문)
XIRR 함수의 구문은 생각보다 간단해요. 딱 3가지만 기억하면 됩니다!
=XIRR(values, dates, [guess])- values (필수): 현금 흐름을 나타내는 값들이에요. 지출(투자금)은 음수(-), 수입(회수금)은 양수(+)로 입력해야 하는 점! 꼭 기억해주세요.
- dates (필수): 각 현금 흐름이 발생한 날짜예요. values 범위와 개수가 정확히 일치해야 합니다.
- guess (선택): 예상되는 수익률 값인데, 보통은 생략해도 괜찮아요. 엑셀이 알아서 0.1(10%)을 기본값으로 계산해준답니다.
⚠️ 주의할 점 (NOTE)
- values*와 *dates 범위의 셀 개수는 반드시 같아야 해요.
- values에는 반드시 하나 이상의 양수(+)와 음수(-) 값이 포함되어야 합니다. (투자와 회수가 모두 있어야겠죠?)
- dates의 첫 번째 날짜가 투자의 시작일이며, 이 날짜를 기준으로 계산됩니다.
- 날짜는 반드시 날짜 형식(예: 2025-08-18)으로 입력해야 합니다. 텍스트로 인식되면 오류가 발생해요!
💻 XIRR 함수, 실전 예제로 정복하기!
다양한 예제를 통해 XIRR 함수를 완벽하게 마스터해볼까요?
예제 1: 기본 펀드 투자 수익률 계산하기
가장 기본적인 펀드 투자 상황을 가정해볼게요. 매번 다른 날짜에, 다른 금액을 투자하고 마지막에 환매한 경우입니다.
날짜,금액
2024-01-15,-1000000
2024-04-22,-500000
2024-09-05,-300000
2025-01-20,-700000
2025-07-25,3000000[수식]
=XIRR(B2:B6, A2:A6)
이 경우 연간 수익률(XIRR)은 약 17.59% 로 계산됩니다. 들쭉날쭉한 투자에도 정확한 연 수익률을 알 수 있죠?
예제 2: 중간 배당금이 있는 주식 투자
이번엔 중간에 배당금을 받은 주식 투자 예제입니다. 배당금은 '수입' 이므로 양수(+)로 입력하는 것이 포인트!
거래일,거래내용,금액
2023-03-10,A사 주식 매수,-5000000
2023-11-20,A사 주식 추가 매수,-3000000
2024-04-29,중간 배당금,250000
2024-10-15,A사 주식 추가 매수,-2000000
2025-06-30,A사 주식 전량 매도,12000000[수식]
=XIRR(C2:C6, A2:A6)
중간 배당금까지 고려한 이 주식 투자의 연간 수익률(XIRR)은 약 12.11%가 됩니다.
예제 3: 마이너스 수익률 계산
투자가 항상 성공할 수는 없죠. 😥 손실이 발생한 경우의 수익률도 XIRR 함수로 정확히 계산할 수 있습니다.
날짜,금액
2024-02-01,-3000000
2024-05-10,-2000000
2024-11-25,-1500000
2025-08-01,5500000[수식]
=XIRR(B2:B5, A2:A5)
이런... 이 투자의 연간 수익률(XIRR)은 약 -12.80% 로 계산되네요. 이렇게 손실률도 정확하게 파악해야 다음 투자를 더 잘 준비할 수 있겠죠?
예제 4: 프로젝트성 사업 타당성 분석 (실무 활용)
XIRR은 개인 투자뿐만 아니라, 회사에서 신규 프로젝트의 사업성을 검토할 때도 아주 유용하게 쓰입니다. 초기 투자비, 운영비, 예상 매출 등을 날짜별로 정리해서 프로젝트의 기대 수익률을 미리 가늠해볼 수 있죠.
날짜,항목,현금흐름
2025-01-01,초기 장비 투자,-50000000
2025-04-01,마케팅 비용,-10000000
2025-07-01,1차 매출 발생,30000000
2025-10-01,2차 매출 발생,40000000
2026-01-01,3차 매출 발생,45000000
2026-03-31,프로젝트 종료 및 자산 매각,15000000[수식]
=XIRR(C2:C7, A2:A7)
이 프로젝트의 예상 연간 수익률(XIRR)은 약 173.53% 로 매우 높게 나오네요! 이 정도면 충분히 투자해볼 만한 사업이라고 판단할 수 있겠습니다. 👍
🚫 XIRR 함수, 이럴 때 오류가 나요! (오류 해결)
가끔 XIRR 함수를 사용하다 보면 오류 메시지를 만날 때가 있어요. 당황하지 마세요! 원인만 알면 쉽게 해결할 수 있습니다.
- #NUM! 오류: 가장 흔한 오류예요!
- 원인 1: values 범위에 양수와 음수가 각각 하나 이상 포함되지 않은 경우. (투자금만 있거나, 수익금만 있는 경우)
- 원인 2: 엑셀이 계산을 100번 반복해도 답을 찾지 못한 경우. 이럴 땐 세 번째 인수 [guess] 에 예상 수익률과 비슷한 값을 넣어주면 해결될 때가 많아요. (예: 손실이 예상되면 -0.1)
- 원인 3: values 와 dates 의 셀 개수가 일치하지 않는 경우. 범위를 올바르게 지정했는지 확인해보세요.
- #VALUE! 오류:
- 원인: dates 인수에 날짜 형식이 아닌 텍스트 등이 포함된 경우. 날짜 형식을 다시 한번 확인해주세요!
🤝 함께 쓰면 좋은 친구 함수들
XIRR 함수와 함께 알아두면 투자 분석의 퀄리티가 확 올라가는 재무 함수들이에요.
- IRR: 정기적인 현금 흐름의 내부수익률을 계산합니다. (매달, 매년 등)
- MIRR: 재투자 수익률까지 고려한 수정내부수익률을 계산하여 더 현실적인 수익률을 보여줍니다.
- NPV: 특정 할인율을 적용하여 투자의 현재가치(순현재가치)를 계산합니다. 투자의 경제성을 판단할 때 유용해요.
- XNPV: NPV 와 기능은 같지만, 비정기적인 현금 흐름에 대한 순현재가치를 계산합니다. XIRR 의 단짝 친구죠!
- PV: 현재가치 계산를 계산해요.
- FV: 미래가치 계산를 계산해요.
📈 정확한 결과를 위한 확인
- 날짜 순서: 반드시 시간 순서대로 정렬해주세요.
- 현금흐름의 의미: 투자금은 음수(-), 수익은 양수(+)로 일관성 있게 입력하세요.
- guess 값 조정: 결과가 이상하다면 guess 값을 0.05~0.2 사이에서 조정해보세요.
🎯 마무리하며
오늘은 비정기적인 현금 흐름의 수익률을 계산하는 데 최적화된 XIRR 함수에 대해 자세히 알아봤습니다. 이제 불규칙한 투자 내역만 봐도 당황하지 않고, 자신 있게 연간 수익률을 계산하고 평가할 수 있겠죠? 처음에는 조금 낯설 수 있지만, 오늘 배운 예제들을 따라 직접 입력하고 연습하다 보면 금방 익숙해지실 거예요.
여러분의 투자 포트폴리오, 이제 XIRR 함수로 스마트하게 관리해보세요! 오늘 내용이 유익하셨다면 공감과 댓글 부탁드리고, 주변에 투자를 시작한 친구가 있다면 이 글을 공유해서 도움을 주는 건 어떨까요? 😊
궁금한 점은 언제든지 댓글로 질문해주세요!
작성자: 마늘빵
📱 모바일 버전: XIRR 함수 핵심 요약
🔥 바쁘신 분들을 위해 준비했어요! 이것만 기억하세요!
✅XIRR 함수란?
- 날짜가 불규칙한 돈의 입출금(현금 흐름)에 대한 연간 투자 수익률을 계산하는 함수.
✅언제 사용하나요?
- 펀드, 주식처럼 입금/출금 날짜와 금액이 제각각일 때!
- 프로젝트의 사업성(기대 수익률)을 분석할 때!
✅사용법: =XIRR(금액 범위, 날짜 범위)
- 금액 범위: 투자금은 마이너스(-), 수익금은 플러스(+)로 입력!
- 날짜 범위: 실제 돈이 오고 간 날짜를 순서대로 입력!
✅핵심 꿀팁!
- 투자금과 수익금이 모두 있어야 계산돼요.
- 금액과 날짜의 개수는 똑같이 맞춰주세요.
- 오류가 나면 날짜 형식이 맞는지, 투자금/수익금이 모두 있는지 확인!
